Отлагане на AOW: възможно ли е от правна гледна точка?
Много хора в Rijswijk се чудят дали могат да отложат своята AOW (държавна пенсия), за да получат по-късно по-високо обезщетение, както е възможно в някои чуждестранни пенсионни системи. Краткият отговор е: не. В Нидерландия не можете да отложите — нито да изтеглите напред — началната дата на вашата AOW. Тази статия обяснява правното положение и какво можете да направите.
AOW има фиксирана начална дата
AOW се урежда от Общия закон за пенсиите за старост (AOW). Вашата AOW започва автоматично на първия ден от месеца, в който достигнете възрастта за AOW. През 2026 г. възрастта за AOW е 67 години. Банката за социално осигуряване (SVB) изплаща AOW от този момент; не можете да преместите началната дата назад (или напред). Ако продължите да работите след възрастта за AOW, просто получавате своята AOW наред със заплатата си — отлагането за по-високо обезщетение не е възможно по закон.
Какво можете да отложите?
Това, което хората често имат предвид под „отлагане на AOW“, е отлагане на тяхната допълнителна пенсия. Това е различно от AOW:
- Допълнителна (професионална) пенсия: при много пенсионни фондове можете да изтеглите напред или да отложите началната дата, често до няколко години след възрастта за AOW. Отлагането обикновено води до по-високо месечно обезщетение. Това уреждате с вашия пенсионен фонд, а не със SVB.
- Анюитет (lijfrente) или частна пенсия: и тук началната дата често е гъвкава, в рамките на данъчните правила.
Условията за това са посочени в правилника на вашата пенсионна схема и в данъчните правила (Закон за данъка върху доходите 2001), а не в AOW.
Преодоляване на разлика в доходите преди AOW
Ако спрете да работите преди възрастта за AOW, възниква обратният проблем: разлика в доходите до началото на AOW. Можете да я покриете например с ранна допълнителна пенсия, собствени спестявания или — при определени условия — с преходното обезщетение (OBR) на SVB за тези, които са имали ранна пенсия преди повишаването на възрастта за AOW.
Данъчни аспекти
Вашата AOW се облага като доход в box 1. Работата наред с AOW може да ви постави в по-висок данъчен диапазон. Единственото „отлагане“ с данъчен ефект е административно: ако подадете заявление за AOW едва след края на годината, в която достигате възрастта за AOW, това понякога може да измести облагането с една година. При нужда възложете на данъчен консултант да го изчисли.
Често задавани въпроси
Мога ли да отложа AOW с няколко години, за да получа по-високо обезщетение?
Не. AOW започва задължително на възрастта за AOW. Отлагането за по-високо обезщетение, както при допълнителна пенсия, не е възможно при AOW.
Мога ли вместо това да започна AOW по-рано?
Не, и изтеглянето напред не е възможно. Можете обаче често да започнете допълнителната си пенсия по-рано или да покриете разлика в доходите със собствени средства.
Какво става, ако продължа да работя след възрастта за AOW?
Тогава просто получавате своята AOW наред със заплатата. Вече не натрупвате допълнителна AOW, а вашият работодател вече не плаща вноски за AOW върху заплатата ви.